小规模免税申报操作 向有经验的会计师咨询 谢谢

正常申报，在免税栏填写税额。

正常申报，并填写销售免税栏。 没有免税，因此销售金额是发票上显示的总金额。

法律分析：小规模纳税人申报表由主表、附表和减免税申报表组成。 增值税改革全面实施后，小规模纳税人无需填写《增值税纳税申报表（四）补充资料（四）》（税收抵免表）。

小规模纳税人仅享受小微企业免征增值税政策或未达到起征点的，无需填写减税免税申报明细表，即小规模纳税人申报表主表第12栏无数据时“其他免税销售”和“本期数”， 他们不需要填写表格。还有其他免税销售需要填写在税收减免申报表中。

法律依据：《中华人民共和国增值税暂行条例实施细则》第二十八条 《条例》第十一条所称小规模纳税人标准为：

1）从事商品生产或者加税服务的纳税人，以及主要从事商品生产或者加税服务的纳税人，同时从事商品批发或者零售，且年增值税销售额（以下简称应税销售额）在50万元以下（含此数， 下同）;

（二）除本条第一款规定的纳税人外，年应纳税销售额在80万元以下的。

本条第一款所称“主要从事商品生产或者加税服务”，是指纳税人年度应税销售额中货物生产或者加税服务占年度应纳税销售额的50%以上。

1、先登录电子税务局，进入电子税务局，点击申报缴费。

2、进入纳税申报界面后，点击小规模纳税人增值税按钮，填写纳税申报基数报表。

3、进入申报表界面，开始填写报告。 小规模纳税人免征增值税所得额应填写在第10行或第11行。 第10行由企业填写，第11行由个体工商户填写，第9行是两者的总和。

4、填写免税所得额后，填写免税金额。 对于小规模纳税人，请填写第 18 行或第 19 行。 18号线为企业，19号线为个体工商户。 第 17 行是这两行的总和。

5、填写所得税免税额后，最后填写应纳税额。 如果没有小规模纳税人开具的增值税专用发票，最终应纳税额应为零，因此您可以在报表的第 20 行和第 22 行填写零。

6.填写完数据后，还需要填写**的末尾。 在“**”末尾的“自我报告”部分中选择“是”或“否”。 如果选中"是的"，则特此向知悉本声明的企业内部人员声明。 选择是否申报后，填写相关人员的身份证号码。

7.最后，检查申报表，包括金额和**末尾填写的数据。 选择后，单击"声明".点击申报后，小规模纳税人将免征增值税。

小规模有1分和免税，如何填写此申报表。

如果您的企业既有销售免税商品的企业，又有销售应税商品的企业，则在填写申报表时，您需要在单独的栏中列出免税商品的销售和应税商品的销售。 具体步骤如下：1

首先，在申报单中，找到应税货物销售和免税货物销售中列出的字段，并填写相关数据。 2.在应税货物销售栏目填写应税货物的销售金额、税额等信息，在免税货物销售的免税栏填写销售金额、虚假没收税款金额等信息。

3.如果您的企业在销售免税商品时有差别税收政策，您需要在申报表中填写出口免税额的具体价值，并在需要缴纳税款之前扣除应缴税款。 需要注意的是，税收政策和法规可能因国家/地区而异。

如果您还有其他问题，我们建议您咨询当地税务机关或专业税务顾问。

总结。 亲爱的，我很高兴为您解答，如果您的企业同时开展一般税务发票和免税发票业务，则在填写申报表时需要区分收入**。 通常，您可以按照以下步骤填写：

1.首先，在一般纳税人申报表上填写普通发票业务收入、增值税等税负。 2.

如果您的企业开具免税发票，您需要填写免税收入、免增值税和其他税负。 3.将两部分的税负相加，得到总税负，填写在税额列中。

需要注意的是，如果您的企业需要区分普通发票业务和免税发票业务，则需要填写两份申报单进行区分，同时，在企业所得税结算时，还需要分别计算这两部分的所得和税负。 建议您咨询注册会计师或税务师协助填写申报表，为企业定制合适的会计方法和相应的税务筹划方案。

小规模有1分和免税，如何填写此申报表。

你能解释一下吗？ 亲爱的，我很高兴为您解答，如果您的企业同时开展一般税务发票和免税发票业务，则在填写申报表时需要区分收入**。 通常，您可以按照以下步骤填写：

1.首先，在一般纳税人申报表上填写普通发票业务收入、增值税等税负。 2.

如果您的企业有免税发票业务，您需要填写免税收入、免增值税等税种。 3.将两部分的税负相加，得到总税负，填写在税额列中。

需要注意的是，如果您的企业需要区分普通发票业务和免税发票业务，则需要填写两份申报单进行区分，同时，在企业所得税结算时，还需要分别计算这两部分的所得和税负。 建议您咨询注册会计师或税务师协助填写申报表，定制适合公司的会计方法和相应的税务筹划方案。