税务筹划有哪些方面？

下面，有三种形式的税务筹划，简单介绍一下：

1.税务筹划。

在税额筹划方法中，主要是利用减税和免税优惠来达到减免应纳税额的目的，一般不需要经过太复杂的计算。 但需要注意的是，使用税额筹划技术必须充分了解相关的减税免税政策规定。

2. 基于税收的税收筹划。

对于公司来说，减轻税收负担的一个重要想法是减少税基。 一般来说，由于流转税的税基是销售或营业额，因此很难减少税基。 因此，减少税基的税收筹划主要体现在所得税上。

减少税基的主要途径是在遵守各种会计制度的前提下增加成本或摊销费用。 常见的计划方法和方法有：融资方式的选择、费用摊销、存货估价、折旧计算、资产租赁等。

3.税率税务筹划。

税率筹划一般是指利用国家税法规定的不同税率，通过制定税收计划来减少纳税的办法。关于这种形式的税务筹划，筹划方法主要包括：（1）转让税筹划; （2）选择低税行业进行投资; （3）选择低税区进行投资。

这允许公司以较低的税率使用纳税申报。

以上是税收筹划的三种形式的简要说明。 在实体社会经济中，如果企业有进行税务筹划的需要，就需要从上述方式中寻求合理的税务筹划手段和方法，从而确保通过实施专业的税务筹划方案，帮助企业有效减轻税务负担！

税务筹划涉及的知识和专业性要求极高，建议企业聘请专门从事税务筹划的专业人士或公司！

企业财富安全研究院拥有一支拥有19年行业经验的专业团队，帮助多家企业解决了税务筹划、财务管理、资本运作等难题。

税务筹划包括增值税和所得税。

1.增值税。 企业的问题就是前期进票不够，后期抵扣不够，或者企业经营规模够大，经营够了，抵扣后的税额还很高。

对于增值税筹划，建议企业选择在税收萧条园区设立****。

增值税50%留在当地，40%由地方所得税留用，70%-85%留在当地

2.所得税。 所得税是企业的成本，票的问题比较大，但一定不能买票解决问题。

后期，为了解决成本票的问题，建议企业选择设立独资企业，以支持运营更加节税。

目前，个体户企业有固定金额的收款和定费率的收款，批准的收款园区越来越少，建议企业尽快处理！

配额核定的含义是所得税是固定的和核实的; 固定税率根据行业利润率确定，审批后综合税率

税务筹划的主要内容 （1）避税筹划：指纳税人使用非违法手段（即在税收表面上不会受到处罚，即在税收方面没有风险，或者风险很小。

税收筹划的内容包括合理避税、节约税收、避免“税收陷阱”、转嫁规划和实现零风险五个方面。 对此，我司主要借助于国内首台集成了中航信软件推出的“企业税务会计处理系统”的“税务感知ERP”，效果非常理想，可以将税务筹划方案优化到最佳。

税务筹划是一项直接为企业创造利润的活动。 税务筹划是指纳税人自觉运用税务、法律、金融、专业技能和方法等综合知识，以合理合法的方式降低税收成本，以达到减轻税负、实现涉税风险零的目的，从而服务于企业价值最大化的经济行为。 它是市场经济的必然产物，也是纳税人努力减少支出的最佳手段之一。

税务筹划包括：增值税、营业税、企业所得税、个人所得税等税务筹划; 土地增值税、房地产税、重大交易税、上市重组税、股东分红税、重大并购税等; 国内业务运营优化方案、跨境业务运营方案、财务税务形势评估、财务风险识别、集团公司整体解决方案、跨国公司整体解决方案、企业财务人员实践能力提升、重大危机处理等税务筹划咨询。

它不是复制到其他地方的......

纳税人规划：

一般纳税人更容易出现进项票不足导致的高增值税问题，解决办法是拥有最优惠的税收政策，在当地享受政策，达到节税的目的。

通过独资企业解决小规模纳税人的所得税问题，对所得税进行核查，达到节税的目的。

税务筹划：增值税筹划的税收优惠可以达到一定的目的，所得税的税收筹划可以通过独资企业或代表个人解决问题。

税务筹划的内容。

避税筹划。 是指纳税人利用非违法手段（即表面上符合税法规定，实质上与立法精神相悖的手段）利用税法中的漏洞和空白，谋取税收利益。

税收筹划既不违法也不违法，与不守法的纳税人偷税有本质区别。

国仔橘子只能采取反避税措施来控制它（即不断完善税法，填补空白，堵塞漏洞）。

节税规划。 是指纳税人在不违反立法精神的前提下，充分利用税法固有的税收起征点、减税免税等一系列优惠政策，通过巧妙的筹资安排，达到少缴税甚至免缴税的目的的行为， 投资和商业活动。

转移计划。 是指纳税人为达到减轻税负的目的，通过调整将税负转嫁给他人的经济行为。

实现零税务风险。

是指纳税人账目清晰，纳税申报正确，纳税及时足额，在税收方面不会受到处罚，即在税收领域没有风险，或者风险很小，可以忽略不计的状态。

这种状态的实现，虽然不能使纳税人直接获得税收优惠，但可以间接获得一定的经济利益，而且这种状态的实现更有利于企业的长远发展和规模扩张。

税务筹划的主要内容：

1、提前了解国家税收优惠政策，了解地区税收优惠政策。

2、合理运用相应的税收优惠政策，为企业节约税款。

政策：在税务筹划时，要保证企业与崇沛有真实的业务运作，并且必须与三流一致！

现在，最合理的办税省税方式，就是以组织叫好的形式入园，享受税收优惠政策。

要设置，可以设置子公司、分支机构，也可以选择直接搬家，这样注册地址就在园区内。

在园区安顿下来后，有地方税收留存

增值税的50%在当地保留，40%的所得税在当地保留

对企业给予70%-90%的奖励和支持，以本地留任为基础

法律分析除了增值税筹划外，税收筹划还可以降低税收成本并获得税收优惠。 税收筹划的本质是依法合理纳税。 开票时间选择的销售方法的规划可以与销售收入实现时间的规划、公司销售活动的流动价值税的规划相结合。

利用不同地区的税收优惠。 除上述情况外，纳税义务发生的时间越早越晚，就是利用税收屏蔽。 为一般纳税人、企业采购活动的增值税筹划合理选择采购对象。

它也是企业融资的一种方式，既是利润中心，又是成本中心，还有所得税筹划、本金还款销售等。 选择合适的时间购买商品，并在供过于求的情况下将几家子公司分开。 选择小规模纳税人更具成本效益，将税收风险降至最低，包括企业所得税、个人所得税、预付发票等非税手段。

选择对的销售方式如折扣销售，尽早购买是最好的政策，在**相同的前提下。

法律依据《中华人民共和国刑法》第二百零二条 以暴力或者年龄威胁手段拒不纳税的，处三年以下有期徒刑或者拘役，并处拒扣税款一倍以上五倍以下罚金; 情节严重的，处三年以上七年以下有期徒刑，并处一倍以上五倍以下罚金。

1.战略管理。

1）如何设计和安排股权结构和水平，对未来的财税有什么影响？

2）设立项目公司还是不设立项目公司，使用法人股东还是自然人股东？相关性考虑因素？ 首先注册是否更合适？

3）注册资本的规模和不同的出资形式对财税事务的影响有多大？

4）土地所有者和出资者如何合作？如何比较不同形式征地的税负？

5）在征地过程中如何增加土地成本，例如拆迁成本？

6）如何与**合作和谈判？如何收回市政工程建设的货款？

7）如何将小学和中学联系起来以增加土地成本？

2.企业管理。

1）不同产品设计对企业税收的影响，比如单位规模应该有多大？我应该建造独立车库还是地下连体车库？

2）商业与住宅的比例，普通住宅与非普通住宅的比例;

3）如何从财税角度修改对外合同条款？

4） 施工申请表和开发阶段对税收有什么影响？

5）如何增加工程造价？

6）销售的制定和财务、税费计算**;

7）方案选择对财税的影响;

8） 粗糙还是精美装饰？装修计划的税务评估;

9）销售折扣管理及内部控制制度的实施;

10） 不同的付款方式对自己销售或聘请专业公司的税负有影响？

只要每个公司都涉及经济和商业交易，就会有纳税行为; 那么，税收筹划就显得尤为重要，它直接决定了企业的税收成本水平; 您知道税务筹划涉及什么吗？ 从组织形式上看，企业分为法人企业和非法人企业两种; 非法人企业有个体经营、独资、合伙经营，这三类企业只需缴纳个人所得税，税负低; 法人企业是****和股份制，这类企业存在双重征税的问题。 具体来说，就要根据企业的经营量和收入方式，合理选择企业的组织形式，这样可以最大程度地降低企业的税收成本。

国家对减税区和一些高科技免税园区实行专项税收优惠，其目的是吸引投资; 这时，在注册公司时，可以合理选择这些优惠的注册地，可以在很大程度上为企业节省税收成本。 通过研究国家的税收政策，改变企业的经营流程，使其符合国家的税收优惠标准; 例如，高新技术企业有额外的税收抵扣优惠; 疫情期间，国家对生产生活服务企业给予特殊税收待遇，国家对小微企业减税降费，都在鼓励企业向正规化转型发展。 所有企业都可以从“节税三个问题”中找到节税方法，使企业达到降本增效的目的。

由于税收筹划所依据的原则不同，所采用的方法和手段也不同，主要包括避税筹划、节税筹划和转嫁筹划三个方面。

避税筹划，即纳税人通过“非非法”手段获得税收优惠的筹划。 避税筹划的主要特点如下：非违法性; 有规律性; 前期规划和后风险低风险; 有利于促进税法质量的提高; 反避税。

节税筹划，即规划纳税人利用“合法”手段，利用税收优惠和税收处罚等倾向性监管政策，获取税收优惠。 节税筹划的主要特点如下：合法性; 有规律性; 后期操作调整无风险; 有利于促进税收政策的统一，提高调控效率; 拥护。

转嫁计划，即纳税人使用纯粹的经济手段，利用杠杆将税收负担转嫁给消费者或商家或自我消除计划。 传递计划的主要特征如下：纯粹的经济行为; 以**为主要手段; 不影响财政收入; 促进企业管理和技术的提升。