收银员在报销差旅费时如何开具收据

1.在一般业务中，商务旅行需要预支现金，并且不需要收据即可报销差旅费用。 因此，在报销差旅费时，我们经常面临取消贷款的业务，为了方便工作和理清账目，所以我们一般先处理贷款的还款，然后再开具收据; 然后，您将获得差旅费的报销。

2.如果你是单位的会计，首先要看报销人附的报销凭证原件是否真实有效，报销单上的手续是否齐全、完备：即领导签字或盖章的手续是否齐全;

3.其次，检查自己出差期间有没有向企业借过储备金，如果有，应该先把报销人的贷款反转，开具收据作为贷款凭证，然后看看是不是还要付给他多少钱，还是要收回他剩下的钱？ 贷款额小于偿还金额的，公司应向报销人员支付超出借款费用的差额。

商务旅客填写差旅费报销单后，经领导批准即可报销，无需单独开具收据。

既然是报销，商旅旅客应将原凭证贴在报销单上，完成会计审核，制作报销凭证，领导签字，付款，请收款人签字，然后使用报销凭证入账

报销时，如果你是出纳员，首先要看报销人给你的报销凭证是否属实，报销单是否按照贵公司报销系统或其他程序要求的领导签名或盖章。

如果是这样，你一定要先把报销人的贷款冲出来，开一张收据作为贷款的凭证，然后看看你是不是还要付给他你要付多少钱，还是要收回他剩下的钱？

差旅费报销凭证如下：

1、出差借款并记回报销时，使用转账凭证;

2、出差不借钱无报销付款凭证;

3、出差时借钱入账报销，但费用大于贷款，需要向报销人补款时，使用转账凭证、还款凭证、转账凭证;

4、出差借钱记账报销但费用低于贷款需要退还的，应使用转账凭证、收据凭证和转账凭证。

报销费用的填写要求如下：

1、费用管理人原则上应在费用发生后五个工作日内到财务部办理报销手续，特殊情况可另行办理。

2. 将原始文件的边角剪掉，面朝上粘贴在报销单背面的左侧。

3、用蓝笔或黑笔或签字笔填写报销单的内容，如报销时间、报销人、费用汇总、单据数量等。

4、采购运营费用，持有效请购单、发票到仓库办理入库验货手续，并在报销单据背面附上仓单、直提单。

5、非采购行政、办公或其他费用，直接填写报销单据。

6、外地培训费按培训协议报销。

报销单据的审核有以下几点：

1、费用报销单据经负责人签字后，由各部门负责人签字确认;

2、财务部经理应在一个工作日内收到报销单据，并对报销费用进行严格认真的审查，符合报销标准的，审计员应在财务审计栏内签字、注明审计日期，报销人报总经理审批;

3、报销单据不符合费用标准或有其他疑问，报销人不能提供总经理核准的报告时，审计员应退回报销单据。

网上报销业务是指利用软件进行电子报销处理，随时随地实现报销的过程，领导可以随时审批单据，实现网上报销电子管理，将报销与预算紧密结合，进行预算控制和预警管理，在审批流程结束时自动生成财务凭证，实现与财务系统对接、集中支付网上银行管理。帮助企业事前管理费用，事中管控，事后分析。

《中华人民共和国发票管理办法》第二十一条不得作为财务报销凭证使用，任何单位和个人有权拒绝接受。

对于差旅费的报销，企业可以根据自己公司孝顺的实际情况，确认报销流程和差旅费限额。 差旅费是指出差期间发生的交通、住宿、杂费等各种费用。

《会计法》第9条。

各单位必须根据实际经济、经营情况进行核算，填写会计凭证，登记会计账簿，编制财务会计报告。

任何审慎单位不得以虚假的经济、经营事项或信息进行会计核算。

第16条. 各单位发生的一切经济、经营事项，应当统一登记在依法设立的会计账簿中，不得违反本法规定和国家统一会计制度的规定，在私人会计账簿中登记会计。

报销差旅费本身不需要收据。 在一般商务中，出差需要预支现金，所以在报销差旅费用时，往往会面临借钱的生意。

为了方便工作和理清账目，一般需要先还贷，再开一轮收据，再申请报销差旅费。 这实际上是两家公司。

作为标准化企业，应建立健全差旅费报销制度或内部控制制度。 对于没有盲目报销制度的企业来说，作为财务负责人的首要任务应该是建立健全制度。 网上也有很多差旅费报销制度，起草不了的可以结合企业实际情况进行修改。

法律分析：报销差旅费是付款凭证，差旅费是支付给他人后所需的文件。

法律依据：《**和国家机关旅费管理办法》。

第二条 本办法适用于**和国家机关，以及参照公务员法成立的事业单位（以下简称**单位）。 本办法所称国家机关，是指各部门、部委、直属机构、全国人大常委会办公厅、全国政协办公厅、最高人民法院、最高人民检察院、人民同盟会、全国人民代表大会常务委员会办公厅、全国人民代表大会办公厅、全国人民代表大会办公厅、全国人民代表机构、全国人民代表大会办公厅 各民主党派和中华全国工商联。

第三条 差旅费，是指工作人员在居住地以外公务出差发生的市际交通费、住宿费、伙食补贴费和市内交通费。

月底，企业员工可向财务部门申请报销员工因公出差发生的住宿费、交通费等费用。 财务人员应如何填写员工提交的出差报销单的会计凭证？

出差费用表的会计凭证怎么写？

1.旅行时填写借用凭证。

借方：其他应收账款 - xx

信用：现金银行存款。

2.出差回来时填写报销凭证

借款：行政费用 - 差旅费。

贷方：其他应收账款 - xx

如果有余额。 借：现金。

贷方：其他应收账款。

如果有超支。 借款：行政费用 - 差旅费。

信用：现金。 差旅费：

表示出差期间发生的费用，例如交通、住宿和杂费。 差旅费的具体支出范围可能因单位或部门而异。 根据单位或部门的具体规章制度，规定限额内的差额可按事实报销。

招待费报销的会计分录。

借款：行政费用 - 商务招待费用。

信用：银行存款或手头现金。

商务招待费是企业为经营活动的合理需要而支付的招待费。 企业因生产经营活动而发生的招待费，按发生金额的60%扣除，最高不超过当年销售（经营）收入的5%。

税务机关要求申报和扣除的商务招待费用的证明材料的，企业应当提供相应的真实有效的凭证或者资料（包括支出金额、商业目的、与演艺人员的业务关系、招聘的时间、地点等）。