我单位的重大会计是重大会计过账，财务会计是过帐

物料入库为实物入库订单，入库单设置为四张，即存根副本、财务部会计副本、采购部会计副本、交货收据副本。 重大会计与保管人按存根记账，财务部按财务部记账联合记账，借方“原材料”贷方“应付预估-****业务”或贷方“应付暂估”不分明细，只对总金额，采购部按采购部记账登记，月末与财务部会计核对应付账款（详情）和应付账款临时估计（详情或汇总金额）。**商家会带走发货收据，当要钱或报销时，带着收货收据到采购部要求付款，采购部会在发票背面附上采购部会计复印件并填写报销单，找总经理签字并汇报给财务部， 财务部将采购部的会计副本替换为财务部的会计副本，并附在凭证背面。

例如，A机组5月份向贵单位寄了5吨煤，金额为5000元，并办理了入库手续（入库单三份：财务联合仓存根），B机组送了5件劳保用品，金额为100元，也办理了入库手续。 5月，贵单位仓库保管员根据入库清单登记保管账户，将仓库交给物料核算，物料会计作了记入，编制凭证登记物料台账。

借：原材料——煤（5吨）5000

原料-劳保（5件）100

贷方：应付账款 - 未结算材料 5100

6月，A单位开具发票（增值税专用发票，价税总额5850元），账目附入库单财务联合，结算记账准备凭证。

借：原材料——煤（5吨）5000

应交税费 - 应交增值税（进项税额） 850

贷方：应付账款 - A 5850

与此同时，5月份的临时估计被推翻了。

借：原材料——煤（5吨）5000

贷方：应付账款 - 未结算材料 - 5000

当您临时估算仓储时，它只记入应付账款 - 未结算物料，而不是应付账款 - A，您不需要老板签字。

如果第一个联合商业联盟的业务处理与上述相同，则财务结算驿只保留财务联合，并附票据

收货清单一般一式四份，第一存根保留在仓库，第二存根是采购部门，第三存根用于财务会计，第四存根作为结算的依据。 收据清单应编号，以便于检查。 物料会计必须每月向财务部门报告一次收据和物料消耗情况，以便财务部门及时登记和计算物料成本。

您可以登录查看中国的实践课程。

直接支付给其他应付账款。

收款时：借款：银行存款。

贷方：其他应付账款 - 一家公司。

外出时 借款：其他应付账款 - 一家公司。

信用：现金。 过账时尽量用现金处理，用对方的收据做账，不要从银行拿账，以防日后税务稽查。

可以说，公司临时借钱给公司，过段时间就还清了，如果人家用现金记账，肯定不需要做账，但是去银行就不做账了，对账单也不符。

呜，下次最好不要这样做。 这很危险。

收到钱来做。 借款：银行存款。

贷方：其他应付款。

借方：付款时的其他应付款项。

信用：银行存款。

会计学"审计"工作和"张贴"工作上的差异：

“审核”工作：是指每张凭证都经过审核，分录正确无误，可以作为记录子分类账和总账的依据。

过帐“工作：是审批流程结束后才能进行的步骤，过帐是通过凭证审核后登记明细账和总账的过程。

在电算化会计中，审计是由会计人员对电脑凭证进行详细账目和金额审计，过账主要是电脑检查是否有凭证编号不连续的现象，核对正确后，电脑会自动生成凭证结转当月的损益账！ 然后，正在审核和过帐生成的凭证，并且可以关闭帐户并进入下一个会计期间。 一般来说，非序列凭证是不允许结账的！ ~

使用金蝶财务软件的记账程序是先做凭证，然后审核，再过账，期末打结。 稽核和开具凭证的人不能是同一个人，稽核就是检查你开的凭证是否有问题，然后在每张凭证上签上稽核员的印章。 如果凭证未获批准，则无法过帐。

过帐是指将已审核的凭证转移到账簿中。 它只能按照程序进行。 我还使用Golden Disc软件。

在金蝶中，过账后会自动生成最后一张凭证（待设置）和当前期间的报告。

稽核是指对编制的凭证进行检查，摘要是否清晰，金额是否正确。

过帐等同于会计，过帐后才能进行下一步。

从形式上讲，感觉就是这样，但在财务软件中，审计与发布具有不同的含义。

审计是对凭证信息的人工确认，是软件无法实现的功能，无需解释;

发布是软件对凭证信息的重新确认，下面金盘的帮助下有说明，非常详细。

以下是设置两个人的原因：

1、符合财务制度的要求，这是计算机化软件必须遵循的规范;

其次，这种设置对于企业财务的内部控制是必要的;

金蝶金融软件帮助。

凭证过帐是系统根据分类账将输入的凭证登记到相关子账簿中的过程。

已预订的凭证将来将不再允许修改，只能通过补充凭证或红字冲销凭证的方式进行更正。 因此，在过账前应仔细审查会计凭证的内容，系统只能检查会计凭证中的数据关系错误，而不能检查业务逻辑关系。 其中的内容只能由会计师本人检查。

过帐时，系统会根据您是否在帐簿集中选择了“过帐前必须审核凭证”选项来控制凭证的审核，如果选择过帐选项前必须审核凭证，则系统会在过帐时检查凭证是否已获批。 否则，系统不会检查凭证是否已通过，而是直接过帐。

过账 单位各项经济经营的会计分录编制完毕后，应记入相关账目，这一会计步骤通常称为“过账”，或账簿登记。 发帖主要有两种方式：

第一种是在编制会计分录的基础上，将账目逐一过账;

二是定期汇总同类业务的会计分录，一次性转入相关会计科目。 过账后，一般在月末进行平仓，即当期总金额和各账户期末余额结算。 根据日记帐中标识的会计分录，将工作借记或贷记到分类账中的相关科目。

日记账是指按照经济交易发生的顺序进行分录和登记的账簿。

过账通常是电算化会计中使用的一个术语，对应于手动会计，它是指在账簿上登记分录的过程。

在计算机化会计中，过账是将审计后的分录记录到软件中的“账簿”中，从而完成簿记的过程。 过账完成后，可以在软件的账号中找到相应的记录。

过账是一个通用术语，从会计凭证到分类账称为过账，从子分类账到总账也叫过账。

如何将子分类账过帐到总账？

收款 借款：银行存款贷方：其他应付账款 - XX单位还款 借款：其他应付账款 XX单位贷方：银行存款（现金）。

这不是一个好方法，所以最好不要这样做。

账户的名称通常是这样说的：现金、银行存款、应缴税款、应付工资。 应收帐款。

应付帐款。 管理费用、财务费用、运营费用、应付利润、利润分配、实收资本、资本公积。 费用应摊销。

短期投资，长期投资。 预收账款、预付款、其他应付款、其他应收账款、主营营业收入、其他营业收入、营业外收入、营业外费用。 投资收益、主营业务成本。

主要营业税和附加费等都是账户名称。

填写详细信息时，您可以填写您拥有的会计分录的帐户名称。

过账：在对账时使用，只需勾选即可，以免重复帐户。 你可以勾选一个。

过帐是基于会计凭证级别的相关科目（子分类账和总分类账）的会计科目。