现金 一些问题，会计现金问题？

首先设置现金日记帐和银行存款日记帐。

公司给的准备金部分，先记在现金日记账的借方（如果前出纳有现金交接，现金日记账上应该有上期的余额，如果没有，就没有上期的余额），当老板报销费用时， 他可以根据实际预付款（记入现金日记账）向他支付现金。也可以从银行存款日记账中开出支票。 这使得没有现金成为可能。

支付费用时，只要报销人没有借到你手里的钱，在收到有效票据后直接支付，如果借了贷款，应从报销费用中扣除，差额将被查明或退还。

与会计的对账是在月末，因为在每天结束时，你要滚动账户（即每日清算和每月结算），并结算余额，即上期余额加上当期收入减去当期支出，每个月最后一天的余额就是你与会计对账的现金账户。

您的现金账簿是否与会计师的现金账簿一致？ 老板用自己的钱支付公司的开支，你要用公司的储备金来报销老板的那部分费用。 没有现金可以从银行提取。

老板支付的那部分钱可以算作“其他应付款项”，即老板提前支付时。

借款：管理费用。

信用：其他应付账款 - 老板。

在报销方面。

借方：其他应付款 - 老板。

信用：手头现金。

您应该有现金日记帐和银行存款日记帐。 从您的银行提取您的储备金！

2020年收到出售。

现金金额为=销售收入-现金折现+期初应收账款-（期末应收账款+坏账准备）=

交通费由单位支付，应以支票或转账方式支付; 第一项是针对个人的，一般个人只接受现金。 最高支出金额取决于公司如何决定。

处理现金是收银员，企业最担心的就是收款不清，对账时没有详细的清单，客户之间的账目不能及时确认，导致无法及时入账，在分工上也存在一些问题。 根据《会计法》的规定，出纳员不得兼任审计员，保存会计档案，登记收入、支出、费用、债权和债务。 因为：

1）会计人员不仅要管钱，还要管核，容易发生舞弊行为，因此禁止;

2）一个既管理金钱，又保存会计档案的会计师，很容易利用管理会计档案的机会来掩盖自己操纵金钱后的行为，因此被禁止;

3）单位收入、支出、费用、债权和债务账户的登记是单位核算的基础，也是现金交易的基础。比如我公司，这些项目基本上都是我来处理的，但是钱是老板负责的，他们使用现金没有反映在账簿上，凡事都要听从老板的安排，员工之间没有很好的监督，毕竟他们是领导。

根据规定，这些鞋子是非法的，相当于从警卫那里偷东西。

ii） 外部环境因素。

1）社会和环境因素，企业间商品交易中现金收支占比有所上升，部分货物、原材料等非现金短缺，如：我公司是一级货运公司，运输业务基本都是现金交易，账目无法反映这些交易，其原因是急需出港的货物没有提供非现金运输， 而且第一次现金结算比银行转账结算便宜。

2）金融环境因素。现阶段我国银行结算系统跟不上形势发展的要求，资金结算的中转时间过长，对企业加快资金周转、提高经济效益非常不利。 这个令人头疼的问题无法得到有效解决，它影响了企业对国家现金管理政策的遵守，在金融危机的社会环境下，以第一运输业（以出口为主）的我们公司也不能幸免于这种环境的影响，资金周转困难，现金管理更是混乱不堪。

3）有误会。

误解是脆弱性的根本原因。 目前，我国现金管理工作主要存在两种错误认识：一是认为现金管理是计划经济的产物，在当前的市场经济条件下已经没有必要存在了。

究其原因，是市场经济的建立使社会商品交易活动更加频繁，市场竞争日趋激烈，企事业单位有权在结算类型上做出自己的选择，以加快资金周转，提高效率。 如果继续保持对现金使用的严格限制，不利于企业经营机制的转变和自主性的充分发挥，也不利于银行自身的商业化进程。 有一种根深蒂固的认识，即货币所有者对货币拥有自由裁量权，而对银行对现金支付业务的严格管理却不了解。

二是现金结算范围的扩大和现金注入金额的增加，是经济的突然发展。

现金流量管理不是简单的财务运营层面活动，而应该在战术上高度重视，了解企业现金流的流程，掌握企业生产经营和财务的真实状况，通过对现金流量表的分析找出企业运营过程中存在的问题，从而正确制定企业战略。

鲍莫尔模式适用于对外经济产业链的管理，不太适合中国经济发展形势。

现金管理的问题需要专业知识，但从小就要养成一些现金管理的习惯，这样才能对自己的未来拥有最后的现金管理。

现金管理、财务要严格控制，要建立制度，要建立岗位监督，要建立风险防范。

是吗？

按照你的想法，你不是想做一个“现金账户”，而是一个“收支账户”。 对于现金账户，不涉及应收账款和应付账款。

如果要做收支账户，公式如下：

余额 = 收入 - 支出 + 应收账款 - 应付。

就这么简单，不要想太多。

建议：首先将“现金账户报表”改为“收支报表”，这样比较合适。 其次，报表栏设置：

时间凭证编号 汇总 收入 支付余额 备注（另一方应收账款或应付账款的名称，以及其他条件）。

这样，您可以一目了然地看到它。 管理是让复杂变得简单

年初余额 + 收入 - 支出 = 年底余额 = 手头现金金额。

其他人借钱，这属于支出类别; 借别人的钱或收回别人的钱都属于收入的范畴。 不要让它太复杂和容易出错。

现金账户只有余额、收入和支出。 没有应付账款。

要跟踪谁欠钱和谁欠钱，请单独设置应付账款。 有人借钱，在支出中做单，在应收账款中做单。